汉中企业申请境外投资备案的办理指南

汉中企业申请境外投资备案的办理指南

汉中企业申请境外投资备案的办理指南

汉中企业申请境外投资备案的办理指南

以下是汉中企业申请境外投资备案的办理指南：

一、办理条件

• 企业主体要求

• 境内企业应当是依法成立的主体。通常情况下，企业成立满一年以上为宜，这样可以提供完整的经审计的财务报表，有助于审核。企业还应具备一定的盈利能力，要求净资产和境外利润大于对外投资额，并且资产负债率尽量低于70%，净资产回报率好高于 5%。

• 资金来源要求

• 企业用于境外投资的资金来源必须合法真实。资金可以是企业自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式获取的资金。企业需要能够清晰地说明资金来源，并提供相应的证明材料。

• 投资项目要求

• 投资项目要符合国家的产业政策和对外投资战略。对于一些敏感行业，如房地产（除建设自用办公楼、厂房等非经营性房地产外）、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等行业的投资受到严格监管，需要有更充分的理由和合规的手续。

二、办理流程

1. 发改委备案 / 核准环节

• 企业需要先在国家发展改革委政务服务大厅（如果是中央企业）或者地方发改委（如果是地方企业）提交备案 / 核准申请。

• 对于备案项目，企业要填写《境外投资项目备案申请表》，主要内容包括投资主体情况、境外投资项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等信息。还要提供企业营业执照复印件、投资主体相关决议文件（如董事会决议或股东会决议）等材料。如果是核准项目（涉及敏感国家和地区、敏感行业的投资），还需要额外提供更多的项目说明材料，如投资项目的可行性研究报告、尽职调查报告等。

• 一般情况下，备案项目在受理之日起 7 个工作日内完成备案，核准项目的办理时间可能会更长，需要根据具体情况而定。

2. 商务部审批环节

• 在获得发改委的备案 / 核准文件后，企业向当地商务部门提交申请。

• 申请材料包括《境外投资备案表》，这个表格需要详细填写境外投资的基本信息，如投资主体信息、境外企业信息、投资金额和股权结构等；企业营业执照副本；法定代表人身份证明；境外投资真实性承诺书；相关董事会决议或股东会决议；可行性研究报告（包括投资目的、市场分析、风险评估等内容）；以及根据投资类型不同需要的其他材料，如并购项目需要提供《境外并购事项前期报告表》和尽职调查报告。

• 商务部门会对申请材料进行审核，审核通过后会发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后的 2 年内在境外开展投资活动。

3. 外汇管理局备案环节

• 凭借发改委的备案 / 核准文件和商务部的《企业境外投资证书》，企业向外汇管理局进行备案。

• 主要是提交相关文件，说明资金来源和用途的合法性，确保外汇资金能够合法合规地汇出境外用于投资。外汇管理局会对资金的真实性、合规性进行审核，审核通过后，企业可以按照规定的程序进行外汇资金的汇出。

三、所需材料

• 企业基本材料

• 营业执照副本：用于证明企业的合法经营身份。

• 公司章程：展示企业的内部治理结构和规则。

• 法定代表人身份证明：明确企业法定代表人的身份。

• 企业内部决议文件（如董事会决议或股东会决议）：表明企业内部决策机构同意进行境外投资，决议内容应包含投资金额、目的地、投资方式等关键信息。

• 财务材料

• 经审计的财务报表（近一年或根据要求）：包括资产负债表、利润表、现金流量表等，用于证明企业的财务状况和盈利能力。

• 资金来源说明及证明材料：如为自有资金，提供企业财务账户相关证明；若是银行贷款，提供贷款合同；若是募集资金，提供募集说明书等相关文件。

• 投资项目材料

• 境外投资备案表：详细填写投资主体、投资目的地、投资金额、股权结构等信息。

• 可行性研究报告：包括市场分析（如投资目的地的市场规模、竞争情况等）、技术可行性（如投资项目涉及技术应用的情况）、经济可行性（成本收益分析）、风险评估（如政治风险、汇率风险、法律风险等）。

• 投资意向书或协议（如有）：包括与境外合作方签订的投资意向书或正式协议，内容涵盖投资金额、股权比例、合作方式、权利义务等条款。

• 并购项目需提供尽职调查报告：包括目标企业的财务状况、经营情况、法律合规情况、知识产权情况等内容。

四、注意事项

• 材料真实性和完整性：企业必须确保所提交的所有材料真实、完整。任何虚假信息或隐瞒重要事实的行为都可能导致备案申请被拒绝，并且可能面临法律责任。

• 投资合规性检查：企业要仔细检查投资项目是否符合国家产业政策、对外投资政策以及投资目的地国家或地区的法律法规。对于一些特殊行业或涉及敏感因素的投资，要提前了解相关政策限制并确保合规。

• 时间规划和进度跟踪：整个境外投资备案流程涉及多个部门和环节，企业要合理规划时间，并且及时跟踪每个环节的审批进度。如果某个环节出现问题，要及时沟通解决，以免影响整个投资计划。

• 风险评估和应对措施：境外投资面临诸多风险，如政治风险、经济风险、法律风险、汇率风险等。企业在申请备案前要充分评估这些风险，并制定相应的应对措施，如购买保险、签订合适的合同条款等来降低风险。